안녕하세요. 택스보고 고수님들께 ROTH IRA early distribution 관련 질문 드립니다.
2008년에 돈이 필요해서 ROTH IRA에서 5000불을 인출했습니다. 인출할 당시 5500불 정도 구좌에 있었고 실제 contribution 한것보다 20% 가량 손실 (6500 불정도 불입)이 있던 상태였습니다. 2008년 택스보고 할때 Fidelity 담당자와 간단히 채팅해서 질문했더니 gain이 전혀 없고 자신이 불입한 액수보다 적은 돈을 인출하면 택스나 penalty가 없다고 해서 택스보고때 아예 포함시키지 않았습니다. 1099 form에는 ‘1. Gross distribution: $5000′, 그리고 2b Table amount not determined’ 가 check되어 있었고 다른 칸은 모두 비어있습니다. 하지만 올해 택스보고를 준비하면서 web search를 해 봤더니 penalty도 있을 것 같고 2008년 택스보고 때 포함시켜야 했을것 같은 생각이 들더군요.

제 질문은,
1. 이러한 경우에 (gain이 없었고 불입한도 내에서 인출) 2008년 택스보고때 포함시키지 않았던 것이 맞는지요?
2. 아니라면 2009년 택스보고에 어떻게 포함시켜야 하는지 (turbo tax efiling을 해오고 있습니다.), 그리고 penalty/tax가 있는지요?

감사합니다.

gain 은 없을 거라 생각됩니다.
단지 그계좌를 오년이하동안 가지고 계시면서 돈을 인출할 시 페날티는 있는 데, 터보택스프로그람에 넣고 계산해 보십시요. 즉 1099-R 스테이트먼에서 (1)ira distribution이 5000, (2)taxable amount 0. (7) code (언급을 하지 않으셨네요.) – 프로그람에 보면 그동안 적금한 돈이 얼마인가를 넣는 자리도 있습니다-을 넣어 보시면 계산이 될 겁니다.

페날티가 나오게 되면 2008년 1040x를 하셔서 보냅니다.

done that님 답변 감사합니다. (7) code:J 라고 되어있군요. 무슨 의미인지요? 미리 감사드립니다.

early distribution입니다.

done that님 질문 한가지만 더…
Tunbotax online으로 이번 (2009년) 택스보고를 하려고 하는데 2008년 1040x (ROTH IRA early distribution)를 추가 할수 있는지요? 이런 경우 메일로 보내야 한다는 글을 본 것 같아서요.
감사합니다.

turbo tax를 쓰지 않아서 1040x가 되는 여부를 모르겠네요.
turbo tax에 전화해서 물어보시는 게 정확하실 것같네요.

done that님 답변 감사드립니다.