62세 영주권자입니다.

22년 3월에 처음으로 Roth IRA계좌를 개설하고 2021년분(4/15/22까지는 불입이 가능) 포함, 2022,2023,2024년도에 max로 불입했습니다. 이 Roth IRA가 크립토에만 투자하는 거라서 그동안 수익이 나지않고 마이너스였다가 이번 폭등으로 상당한 수익이 발생해서 수익의 일부를 인출하려고 DISTIBUTION 을 진행하려는 FORM을 작성하려고 하는데 ‘계좌 오픈한지 5년이 되었는가?’ 하는 질문이 나오네요. 얼핏 예전에 인터넷에서 Roth IRA 인출시기를 한번 본 것같기도 해서 일단 중단했는데요.., 경험이 있으신 분이나 전문가께서 설명 좀 해 주시면 감사하겠습니다. 다시 들를게요.

그냥 포괄질문입니다. 불입한 금액이하로 인출하는 경우 아무런 패널티 없으니 안심하시고 진행하셔도 됩니다.

Roth의 경우 불입한 금액에 한해서는 페널티 없이 언제나 인출이 가능하지만, 불어난 수익에 대해 세금 및 페널티를 면제받기 위해선 59.5세 이상 + 계좌를 유지한지 5년이 지나야 하는걸로 알고 있습니다.

아, 그렇군요. 제가 불입한 원금한도까지는 인출에 대한 제약이 없군요.
그러면 불어난 수익분을 인출 할 시, 그에 대한 소득세는 안내도 되는것이지만 최종적으로 매년 세금보고시에 인출금액이 소득에 합산되는지 궁금합니다. 이해가 되시는지 긍금합니다만…

저도 확실히 아는건 아니지만 아는만큼 답변 달아보자면,
Roth IRA에서 인출시 다음해 brokerage 회사에서 인출한 내역에 대한 1099을 발행할것입니다. 세금보고시 그 1099를 함께 포함하여 보고해야 하구요. 그러나 불입한 부분을 인출하신거면 이미 세후금액이기 때문에 taxable income에 합산되지는 않을겁니다.
그리고 Roth IRA인출한 해의 세금보고서에 추가할 form이 있는데 8606인가.. 전 불입만 해봤지 아직 인출을 안해봐서..
혹시 매년 세금보고를 도와주시는 회계사님이 계시면 인출 전 상담한번 받아보시기 바랍니다.

그리고 여쭤보신 부분 “불어난 수익분의 인출 시, 그에대한 소득세 면제”는 59.5세 이상 + 계좌유지 5년의 조건을 만족해야 하는걸로 알고 있습니다. 원글에보면 아직 계좌가 5년이 되지 않아보이니 불어난 수익의 인출에 대해선 소득세 및 페널티를 면하지 못할거 같습니다.

“원글에보면 아직 계좌가 5년이 되지 않아보이니 불어난 수익의 인출에 대해선 소득세 및 페널티를 면하지 못할거 같습니다.”
소득세(수익에 대한 세금은 없다는 것은 roth ira의 취지임을 알고있습니다) 는 이해가 되지만 페널티는 왜…?

답변 감사드립니다

Roth IRA에서 벌금없이 인출하기 위해서는 어카운트 오픈 후 5년이 지나야 합니다. 2022년에 처음 Roth IRA 어카운트를 오픈하셨기에 비록 59와 1/2세 이상이라고 하더라도 지금 인출하게 되면 벌금이 생길 수 있습니다. 그러므로 원하시는 만큼 크립토를 파신 뒤에 distribution 하지 말고 QQQ 나 VOO 같은 지수추종 ETF 에 투자하시는게 좋을듯 합니다.

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